○颜梅生
民间借贷，利息如何算合法
○颜梅生
没有约定利息，不能要求支付
【案例】刘先生向林女士借款10万元，言明一年内付清。2015年9月1日，已经逾期半年，刘先生却未能还款。林女士提起诉讼，要求刘先生支付本金，以及一年借期内的利息。刘先生虽承认自己违约，但拒绝承担利息。法院也以双方没有约定利息为由，驳回了其该项诉讼请求。
【点评】相关规定指出：借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。
约定利息过高，小心两线三区
【案例】2014年5月，胡先生向肖先生借款时，约定月利率为25‰（折合年利率为30%）。一年到期后，胡先生只支付了借款期内的全部利息，肖先生遂在2015年9月提起诉讼，要求胡先生返还本金，并按约定支付逾期后的利息。法院判决：肖先生返还胡先生本金，已付的部分利息不予调整，未付部分的年利率降至24%。
【点评】最高人民法院对利率划出了“两线三区”。
“两线”为：年利率24%以下和年利率36%以上。“三区”为：年利率在24%以下的，属于“司法保护区”，法院可以认定其有效。年利率在36%以上的，属于“无效区”，法院应当认定为无效。年利率在24%至36%之间的，属于“自然债务区”，借款人有权拒绝给付，出借人不能获得胜诉权，不能要求法院强制执行；如果借款人自愿给付，则给付有效，事后不得要求返还。
本金扣除利息，只能据实认定
【案例】2015年4月，赵女士向高先生借款20万元，约定借期为半年，年利率为24%。以此计算，赵女士在借期内应付的利息为2万元，高先生当即从本金中扣除2万元，实际付给赵女士18万元，却让赵女士出具了20万元的借条。
赵女士到期后未能支付本息，高先生提起诉讼。法院判决肖女士按18万元支付本息。
【点评】虽然在借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般应当认定为本金。但预先在本金中扣除利息的，只能将实际出借的金额认定为本金。
利息计算复利，应当区别对待
【案例】邓先生向黄先生借款50万元时，曾约定年利率为24%。到期后，邓先生无法偿付本息，黄先生要求其在本金50万元的基础上，加上12万元的一年利息，重新出具借条，约定年利率仍为24%，并约定延期半年。再次到期后，邓先生拒不支付本息，黄先生提起了诉讼。法院判决：所涉12万元不得计算复利，即不得利滚利。
【点评】相关规定指出：借贷双方对前期借款本息结算后，将利息计入后期借款本金，并重新出具债权凭证，如果前期利率没超过年利率24%，重新载明的金额可认定为后期借款本金。
超过部分的利息，不能计入后期借款本金。约定利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。
借款人在借款期满后，应支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以此为基数、以年利率24%计算的借款期间的利息之和。
多种情形并存，不得超过限额
【案例】陈先生向徐女士借款100万元。徐女士提出借期一年，年利率为24%，如果陈先生不能如期归还，则从借款之日起，以年利率20%加付至实际还款之日止的违约金。陈先生答应了，并将之写入借条。可时至2015年11月，陈先生也无法返本还息。但法院并没有按照双方约定，判决陈先生支付违约金。
【点评】相关司法解释明确答复：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”
（编辑赵莹zhaoyingno.1@163.com）
莫愁 2016年10期
